Останнім часом у зв’язку з  активним впровадженням системи управління ризиками в організаціях і підприємствах України, зокрема в українських страхових компаніях, до Української асоціації ризик-менеджерів надходять запити щодо теорії та практики ризик-менеджменту. З метою оперативного надання необхідної інформації, на сайті УкрАРМ, був створеній спеціальний розділ «Абетка ризик-менеджменту», який, у першу чергу, орієнтований на початківців у цій галузі. Саме тут розміщаються і будуть розміщатися матеріали, що дають певні відповіді на питання, що поставлені у зверненнях до Асоціації.  

     Сьогодні спробуємо надати інформацію щодо таких ключових інструментів ризик-менеджменту, як Профіль ризику та Матриця ризику.

1. Профіль ризику

        Профіль ризику – це систематизоване представлення всіх ризиків, з якими стикається організація, їхніх характеристик, рівня загрози, можливих наслідків і заходів управління. Він дозволяє керівництву приймати обґрунтовані рішення щодо пріоритетів у ризик-менеджменті та розробляти ефективні заходи контролю.

Основні елементи профілю ризику:

1. Ідентифікація ризиків – визначення можливих загроз для діяльності організації (фінансові, операційні, регуляторні, стратегічні, екологічні, кібербезпекові тощо).
2. Оцінка ймовірності виникнення – аналіз частоти, з якою може відбутися той чи інший ризик.
3. Оцінка наслідків – визначення впливу ризику на фінансовий стан, репутацію, операційну ефективність тощо.
4. Категоризація ризиків – групування ризиків за рівнем загрози (низький, середній, високий).
5. Заходи контролю та управління – стратегія пом’якшення ризику (запобігання, зменшення, передача, прийняття).
6. Відповідальні особи – визначення підрозділів чи посадових осіб, які відповідають за контроль та мінімізацію ризику.
7. Моніторинг і перегляд – періодична переоцінка ризиків та коригування стратегії управління.

Приклади профілю ризику:

1. Організація: Банк «ФінансКапітал»

Ризик: Кіберзагроза (хакерська атака на базу даних клієнтів)

• Ймовірність виникнення: Висока
• Наслідки: Витік конфіденційної інформації, регуляторні штрафи, втрата довіри клієнтів
• Рівень загрози: Критичний
• Заходи контролю: Впровадження системи багатофакторної автентифікації, регулярне тестування на проникнення, навчання співробітників з питань кібербезпеки
• Відповідальні особи: ІТ-департамент, служба інформаційної безпеки
• Моніторинг: Щоквартальна оцінка вразливостей, перегляд політики безпеки. 

2. Організація: Страхова компанія «Премія»

Ризик: Несплата клієнтом страхової премії

• Ймовірність виникнення: Висока
• Наслідки: Втрата доходу, погіршення фінансової стабільності, необхідність перегляду страхових тарифів
• Рівень загрози: Високий
• Заходи контролю: Автоматизація процесу нагадувань про оплату, запровадження системи штрафів за несвоєчасну оплату, страхова перевірка фінансового стану клієнтів
• Відповідальні особи: Фінансовий департамент, підрозділ зі збору платежів
• Моніторинг: Щомісячний аналіз платежів та рівня простроченої заборгованості

Ризик: Масові страхові виплати через стихійні лиха

• Ймовірність виникнення: Середня
• Наслідки: Високі виплати, зниження прибутковості, необхідність перегляду резервних фондів
• Рівень загрози: Високий
• Заходи контролю: Використання перестрахування, диверсифікація страхового портфеля, розрахунок адекватних страхових резервів
• Відповідальні особи: Андеррайтинг, фінансовий департамент
• Моніторинг: Аналіз збитковості портфеля кожного кварталу. 

2. Матриця ризику

      Матриця ризику – це аналітичний інструмент для оцінки ризиків за рівнем впливу та ймовірності виникнення. Вона допомагає встановити пріоритетність ризиків та визначити необхідні заходи для їх усунення чи зниження.

Основні компоненти матриці ризику:

1. Ймовірність виникнення – наскільки часто може трапитися певний ризик (низька, середня, висока).
2. Ступінь впливу – наскільки суттєвими будуть наслідки (незначний, середній, критичний).
3. Рівень ризику – комбінація ймовірності та впливу, яка визначає, наскільки серйозно слід ставитися до ризику.

Приклад матриці ризику (5×5):

Приклади використання матриці ризику

Ризик: Втрата ключового співробітника (топ-менеджера)

• Ймовірність: Середня
• Вплив: Критичний (може призвести до втрати клієнтів, порушення бізнес-процесів)
• Рівень ризику за матрицею: Високий ризик (4)
• Заходи з управління: Впровадження програми кадрового резерву, підписання довгострокових контрактів, мотиваційні пакети

Ризик: Фінансові шахрайства з боку клієнтів (підробка документів для отримання страхових виплат)

• Ймовірність: Висока
• Вплив: Критичний (значні фінансові втрати, загроза репутації компанії)
• Рівень ризику за матрицею: Критичний ризик (5)
• Заходи з управління: Використання програмних рішень для виявлення шахрайських схем, перевірка документів за допомогою експертів, аналіз історії страхових випадків

3. Взаємозв’язок профілю ризику та матриці ризику

     Профіль ризику та матриця ризику працюють у взаємозв’язку: профіль дозволяє систематизувати ризики та їхні характеристики, а матриця допомагає визначити пріоритетність дій. Разом ці інструменти дозволяють:

• Розподілити ресурси відповідно до серйозності загроз.
• Оптимізувати процес прийняття рішень у сфері управління ризиками.
• Запровадити ефективні заходи для контролю та зниження ризиків.

4. Висновки

• Профіль ризику допомагає систематизувати всі ризики організації та визначити відповідальних осіб.
• Матриця ризику використовується для візуалізації ризиків за ймовірністю та рівнем впливу.
• Поєднання цих інструментів дозволяє ефективно керувати ризиками, забезпечуючи стабільність і розвиток бізнесу.

   Застосування профілю ризику та матриці ризику є критично важливим для фінансових установ, виробничих підприємств, технологічних компаній та інших організацій, які прагнуть знизити невизначеність у своїй діяльності та підвищити ефективність управління ризиками.