Реєстр ризиків
Останнім часом у зв’язку з активним впровадженням системи управління ризиками в організаціях і підприємствах України, зокрема в українських страхових компаніях, до Української асоціації ризик-менеджерів надходять запити щодо теорії та практики ризик-менеджменту. З метою оперативного надання необхідної інформації, на сайті УкрАРМ, був створеній спеціальний розділ «Абетка ризик-менеджменту», який, у першу чергу, орієнтований на початківців у цій галузі. Саме тут розміщаються і будуть розміщатися матеріали, що дають певні відповіді на питання, що поставлені у зверненнях до Асоціації.
Сьогодні спробуємо надати інформацію щодо такого ключового інструмента ризик-менеджменту, як Реєстр ризику, а також, чим він відрізняється від Профілю ризику.
Реєстр ризиків — це централізований документ або база даних, що містить інформацію про всі ідентифіковані ризики організації. Він зазвичай включає такі елементи:
- Опис ризику (що саме може піти не так)
- Ймовірність виникнення
- Потенційний вплив (фінансовий, репутаційний, операційний тощо)
- Мітка критичності (низький, середній, високий, екстремальний ризик)
- Контрольні заходи (що робиться для управління ризиком)
- Відповідальні особи
- Статус (активний, закритий, на перегляді тощо)
Такий реєстр допомагає організації ефективно відстежувати, аналізувати та реагувати на ризики. У вашій таблиці зазначено, що реєстри ризиків переглядаються щоквартально, що дозволяє оновлювати інформацію та коригувати управлінські дії.
Варто уточнити, що Реєстр ризиків і профіль ризику – це два різні, але взаємопов’язані інструменти управління ризиками.
Основні відмінності
Критерій | Реєстр ризиків | Профіль ризику |
Призначення | Операційний інструмент для ведення переліку та управління ризиками | Стратегічний документ для оцінки загального рівня ризиків організації або окремого напряму |
Зміст | Детальний список ідентифікованих ризиків з описом, оцінкою й заходами контролю | Узагальнене уявлення про ризиковий ландшафт організації |
Фокус | Конкретні ризики, їх наслідки та способи управління ними | Загальний рівень ризику, його прийнятність і вплив на стратегію |
Рівень деталізації | Високий (конкретні ризики з деталями) | Узагальнений (групування ризиків, оцінка трендів) |
Частота оновлення | Регулярно, часто щоквартально або в міру виникнення нових ризиків | Зазвичай раз на рік або в рамках перегляду стратегії |
Використання | Використовується у щоденній роботі з ризик-менеджменту | Використовується топменеджментом для прийняття стратегічних рішень |
Реєстр ризиків є основою для формування профілю ризику. Наприклад, якщо реєстр містить сотні ризиків із різних напрямків, то профіль ризику може групувати їх у загальні категорії (наприклад, операційні, фінансові, регуляторні ризики) та визначати загальний рівень ризику для організації.
Наприклад:
- Реєстр ризиків: містить конкретний ризик «втрата ключового клієнта → зниження доходу на 10 млн грн»
- Профіль ризику: відображає цей ризик як частину більш загальної категорії «ринкові ризики» з оцінкою загального впливу на компанію
Тому реєстр ризиків – це детальна база даних для операційного рівня управління ризиками, а профіль ризику – стратегічний інструмент для оцінки загальної ситуації та прийняття управлінських рішень.
Приклади реєстру ризиків
Реєстр ризиків може виглядати у форматі таблиці, де кожен рядок відображає окремий ризик із його характеристиками. Розглянемо кілька прикладів із різних сфер, у тому числі страхування.
Приклад 1. Операційні ризики у страховій компанії
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
OR-001 | Помилки у процесі андеррайтингу призводять до заниженої оцінки ризиків | Висока | Високий | Автоматизація процесів, додаткові перевірки |
OR-002 | Несанкціонований доступ до бази клієнтів | Середня | Високий | Двофакторна автентифікація, аудит безпеки |
Приклад 2. Фінансові ризики у банківській сфері
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
FR-003 | Зниження ліквідності через макроекономічну кризу | Висока | Критичний | Диверсифікація активів, стрес-тестування |
FR-004 | Неплатоспроможність великих корпоративних клієнтів | Середня | Високий | Розширений моніторинг фінансового стану позичальників |
Приклад 3. Технологічні ризики у страховій компанії
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
TR-005 | Втрата даних через кібератаку | Висока | Критичний | Регулярні бекапи, підвищення кіберзахисту |
TR-006 | Несправність ІТ-системи при обробці заявок на страхове відшкодування | Середня | Високий | Запровадження резервної ІТ-інфраструктури |
Приклад 4. Ризики у кредитній спілці
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
CR-007 | Високий рівень прострочених кредитів | Висока | Високий | Посилений скоринг позичальників, моніторинг платежів |
CR-008 | Шахрайство з боку клієнтів (фальшиві документи, підробки) | Середня | Високий | Автоматизовані перевірки документів, співпраця з бюро кредитних історій |
Приклад 5. Ризики у страхового брокера
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
BR-009 | Неналежне оформлення полісів | Висока | Високий | Автоматизація документообігу, контроль якості |
BR-010 | Невиконання зобов’язань страховими компаніями | Середня | Високий | Аналіз фінансової стабільності партнерів |
Приклад 6. Ризики у лізинговій компанії
ID | Опис ризику | Ймовірність | Вплив | Заходи контролю |
LR-011 | Неповернення лізингового майна | Висока | Високий | GPS-моніторинг, страхування лізингового майна |
LR-012 | Коливання ринкової вартості переданого в лізинг майна | Середня | Високий | Хеджування валютних ризиків, диверсифікація активів |
Висновок
Реєстр ризиків – це інструмент для оперативного управління конкретними ризиками, тоді як профіль ризику допомагає стратегічно оцінити загальний рівень ризиків компанії. Використання обох інструментів у комплексі дозволяє ефективно контролювати ризики та приймати обґрунтовані управлінські рішення.